处理挂账问题通常需要遵循以下步骤：

识别挂账原因

确定挂账是由于系统错误、支付疑问、银行文件问题还是其他原因造成的。

收集相关证据

准备交易记录、付款凭证、对账单等文件，以证明挂账的合法性。

与银行沟通

联系银行客服或柜台工作人员，礼貌地咨询和申诉。

提供必要的文件和证据以支持您的申诉。

等待银行处理

银行将调查挂账原因并给出解决方案。

解决时间可能因银行和具体情况而异。

跟进解决进展

在等待期间，保持与银行的联系，了解解决进度。

接受解决方案

一旦银行给出解决方案，根据结果进行相应的账务处理。

如果问题解决，账户余额将恢复正常。

如果问题未解决，可能需要进一步申诉或调查。

对于企业挂账的会计处理，通常包括以下分录：

应收账款挂账：

```

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税（销项税额）

```

收到款项，冲销应收账款：

```

借：银行存款

贷：应收账款

```

应付账款挂账：

```

借：应付账款

贷：应收账款

```

未付工资挂账：

```

借：利润分配——未分配利润

贷：应付薪金工资

```

长期挂账的应收账款处理：

```

如果提取坏账准备：

借：坏账准备

贷：应收账款

如果没有提取坏账准备：

借：营业外支出

贷：应收账款

```

请注意，具体的会计处理可能因企业的会计政策和所在国家的会计准则而有所不同。务必遵循相关法规，并在必要时咨询专业会计师或税务顾问。